Actualmente la lucha contra el delito y el fraude se ha convertido en una preocupación crucial para las organizaciones y las autoridades regulatorias a nivel mundial. La inestabilidad en la regulación puede facilitar el trabajo de aquellos que intentan cometer delitos, violar las leyes y defraudar a las organizaciones. Sin embargo, la implementación de estándares como la norma ISO 37301 puede fortalecer las defensas y reducir la vulnerabilidad de las empresas ante estas amenazas.
- La volatilidad del marco regulatorio y su impacto en los delitos y fraudes:
Se refiere a los cambios frecuentes en las leyes, disposiciones y políticas que rigen las actividades de las organizaciones. Esta volatilidad puede generar brechas y lagunas que los delincuentes y defraudadores pueden explotar para llevar a cabo sus actividades ilícitas. ¿Cuáles son algunos de los efectos de esta volatilidad?
a) Ambigüedad y falta de claridad: Los cambios constantes en las condiciones pueden generar confusión y ambigüedad en torno a las responsabilidades y obligaciones de las organizaciones, lo que facilita la manipulación de las normas por parte de aquellos con intenciones fraudulentas.
b) Lagunas legales: La volatilidad del marco regulatorio puede crear lagunas legales temporales o permanentes, que permiten a los delincuentes aprovechar las deficiencias para cometer delitos y fraudes sin ser detectados.
- La norma ISO 37301 como herramienta para combatir el delito y el fraude:
La norma ISO 37301 en sistemas de gestión de cumplimiento, proporciona un enfoque estructurado y sistemático para prevenir, detectar y abordar el soborno y otros financieros en las organizaciones. Al implementar esta norma, las organizaciones pueden fortalecer sus mecanismos de control y mitigar los riesgos asociados con la volatilidad del marco regulatorio. A continuación, se presentan algunos beneficios clave de la implementación de la norma ISO 37301:
a) Claridad y estructura: La norma ISO 37301 establece requisitos claros y definidos para establecer un sistema de gestión de cumplimiento efectivo. Esto ayuda a las organizaciones a comprender y cumplir con las normas vigentes, a pesar de la volatilidad del marco regulatorio.
b) Identificación y mitigación de riesgos: La implementación de la ISO 37301 requiere la identificación y evaluación de los riesgos de cumplimiento asociados con la legislación y regulación pertinentes. Esto permite tomar medidas proactivas para minimizar los riesgos de delitos y fraudes, incluso en un entorno regulatorio cambiante.
c) Dotar de tecnología los procesos de debida diligencia: La aplicación de herramientas tecnológicas avanzadas permite automatizar y agilizar diversas etapas, como la recopilación y análisis de información relevante, la identificación de riesgos potenciales, la monitorización continua y el informe de actividades sospechosas. Además, la integración de tecnología existente, como la inteligencia artificial y aprendizaje automático, proporciona una mayor capacidad para identificar patrones y tendencias relacionadas con el fraude y la corrupción, logrando una detección más precisa y temprana de posibles irregularidades
d) Realizar evaluaciones de riesgos de corrupción asociados a la gestión de cumplimiento: Para llevar a cabo estas evaluaciones, es necesario realizar un análisis exhaustivo de los procesos y procedimientos involucrados en la gestión de cumplimiento, identificando los posibles puntos débiles y las áreas de mayor exposición al riesgo. Esto implica examinar los controles existentes, evaluar su eficacia y determinar si son adecuados para prevenir y detectar actos de corrupción y fraude. Es esencial tener en cuenta los factores externos que pueden influir en la organización, como la legislación y las normas vigentes, el entorno de negocio, las relaciones con proveedores y clientes, entre otros. Estos elementos pueden introducir riesgos adicionales que deben ser considerados en la evaluación.
e) Implementar Sistemas de Gestión Anticorrupción: Estos sistemas buscan establecer políticas y procedimientos efectivos para prevenir, detectar y abordar cualquier forma de corrupción, incluido el fraude. Al implementar la ISO 37301, las empresas pueden identificar los riesgos de corrupción, establecer controles adecuados, capacitar a su personal y monitorear de manera continua el cumplimiento de las políticas anticorrupción. Esto no solo ayuda a prevenir pérdidas económicas y daños reputacionales, sino que también fortalece la confianza de los clientes, socios comerciales y la sociedad en general.
f) Capacitar a los empleados para identificar, reportar y tratar amenazas: Los empleados deben estar equipados con conocimientos sólidos sobre los diferentes tipos de y amenazas de alerta temprana, y deben comprender las consecuencias legales y éticas asociadas con estos comportamientos. Además, es esencial que sepa cómo informar adecuadamente cualquier indicio de fraude o corrupción, utilizando canales de denuncia de seguros y confidenciales. La capacitación también debe incluir la implementación de controles internos efectivos, políticas claras y procesos de auditoría para garantizar la prevención y el manejo adecuado de estas situaciones.
La volatilidad del marco regulatorio puede facilitar el trabajo de aquellos que buscan cometer delitos, violar las leyes y defraudar a las organizaciones. Sin embargo, la implementación de la norma ISO 37301 ofrece un enfoque estructurado y sistemático para combatir estos problemas. Mediante la claridad, la estructura y la identificación de riesgos, la norma ISO 37301 ayuda a las organizaciones a fortalecer sus mecanismos de control y a reducir los riesgos asociados con la volatilidad.